理财规划师二级综合评审辅导资料2
日本在保险方面一直非常有特色，目前，日本保险业正悄悄地进行一场变革,引起这场变革的是新兴的保险形式———互助保险.
相关数据显示,1991年至2001年十年间,在保险费收入中,互助保险已由8%上升到12.5%;总资产也由1991年的9%上升至11%,十年期间互助保险的份额增长如此之快,主要因为这十年中发生的经济危机,严重打击了人们对于商业保险的信心.此外,人们的可支配收入也急速递减.商业保险的高额费用,促使人们将目光更多地投向了互助保险.
互助保险是针对与特定的职业领域、特定行业及特定地域的人群展开的保险,它来源于原始的保险形态,但也有不同之处.保险的初始形态是具有相同风险的人共同投入一定的资金,在风险发生时对发生事故的人给予一定的补偿,这种风险通常是单一的.互助保险在形式上更加丰富,而且可以进行多方面的投资使资金不断增值,应该说互助保险是在原始保险形式的基础上赋予了更多现代的因素.
日本的互助保险可以分为三大类:审批类互助保险、任意互助保险、无审批互助保险.在审批类的互助保险中受农业、水产业合作社法以及消费生活合作社法等的约束.任意互助保险,受民法和工会法的约束.在无审批互助保险中,没有设定特定的对象,连宠物也可以参加该类保险.
比较商业保险,互助保险发展之快有以下几个特点:第一,经营的目的不同.商业保险以营利为目的,追求利润最大化;互助保险则基于特定的人群和行业,建立基金的目的仅仅是保障投保人的利益不受损失.第二,投保人身份不同.商业保险的投保人是没有任何限制的,只要交纳保费都可以参加保险;互助保险则是针对一定的行业或者特定的地区的参与者,投保人具有特定性.日本互助保险开展的行业几乎不受限制,例如:交通运输、教职员工、警务人员、消防员等都可以在行业间进行互助保险.第三,收取费用不同.由于二者经营的目的不同,互助保险省去了商业保险所必需的人力成本和广告费,导致了互助保险的费用要远低于商业保险.在日本,互助保险的保费大约是商业保险的60%—70%左右.以大学生生活合作社互助为例,有了互助保险,如果出现人身伤害会有保险资金出资自费部分的70%—80%,大大减轻了学生的负担.第四,针对的群体不同.商业保险由于保险费较高、保险金额较大,受到多数富裕家庭的青睐;而互助保险无论是保费还是保险金额都相对较低,因此是日本大多数中低收入家庭的首选.
在税率方面,日本国民政府也给予互助保险相应的政策优惠,互助保险中的简易保险是免税的,其他的险种税率也仅为25%,较之商业保险的40%税率要便宜很多.
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